Desde siempre el Derecho sucesorio ha sido una materia muy ligada al Notario, pues al mismo, se delegan muchas facultades de asesoramiento, indagación, preparación y otorgamiento de muchas escrituras relacionadas con la sucesión.
Dentro de la esfera jurídica el derecho de sucesiones ocupa un lugar destacado por su incidencia y complejidad, máxime si tenemos en cuenta las múltiples variables que pueden darse en nuestro país si tenemos en cuenta el derecho foral sucesorio propio de algunas Comunidades Autónomas.
En este cuarto volumen de la colección La Oficina Notarial, hemos tratado de ahondar en muchos aspectos prácticos relativos a los testamentos y la herencia, con abundantes formularios y explicaciones tributarias tan importantes en este campo, así como consejos útiles derivados de la gran experiencia en la materia de los autores.
CAPÍTULO 1. La sucesión mortis causa
1. La sucesión mortis causa
2. Clases de sucesión
3. La herencia
4. El heredero y legatario en la sucesión
5. El legado de parte alícuota
6. La institución de heredero
7. Interpretación de la última voluntad
8. La herencia yacente
9. Fallecimiento del concursado
FORMULARIOS
Formulario 1. CLÁUSULAS DE LEGADO DE PARTE ALÍCUOTA
Formulario 2. INSTITUCIÓN DE HEREDERO EN COSA CIERTA
Formulario 3. ESCRITURA DE COMPRAVENTA DE BIENES DE UNA HERENCIA YACENTE
CAPÍTULO 2. El Registro General de Actos de Última Voluntad
1. Funciones y competencia
2. Certificado de Últimas Voluntades obtenido por la Notaría
3. Registro de contratos de Seguros de cobertura de fallecimiento
FORMULARIOS
Formulario 1. ACTA DE TOMA DE RAZÓN DE UN TESTAMENTO OLÓGRAFO
Formulario 2. INDICACIÓN EN LA ESCRITURA DE LA INCORPORACIÓN DEL CERTIFICADO DE COBERTURA POR FALLECIMIENTO NEGATIVO
Formulario 3. INDICACIÓN EN LA ESCRITURA DE LA INCORPORACIÓN DEL CERTIFICADO DE COBERTURA POR FALLECIMIENTO POSITIVO
Formulario 4. NO APORTACIÓN INICIAL DEL CERTIFICADO E INCORPORACIÓN POSTERIOR POR DILIGENCIA A LA ESCRITURA
CAPÍTULO 3. Capacidad para suceder
1. Capacidad legal para suceder
2. Incapacidades relativas para suceder
3. Efectos de las incapacidades e indignidades
4. Tiempo en que ha de calificarse la capacidad para suceder
FORMULARIOS
Formulario 1. PERDÓN EN TESTAMENTO DE HEREDERO INDIGNO
Formulario 2. ESCRITURA DE REMISIÓN DE CAUSA DE INDIGNIDAD
Formulario 3. ESCRITURA DE REMISIÓN DE CAUSA POR HIJO AL ALCANZAR LA MAYORÍA DE EDAD
Formulario 4. INSTITUCIÓN DE HEREDERO DEL NASCITURUS
Formulario 5. CLÁUSULA DE PREVISIÓN DE MÁS DESCENDENCIA
Formulario 6. CONSENTIMIENTO EN TESTAMENTO DE USO DE MATERIAL REPRODUCTOR
CAPÍTULO 4. Las formas testamentarias
1. Concepto y caracteres del testamento
2. Naturaleza y contenido del testamento
3. Identificación del testador
4. Identificación de los testigos
5. El testamento abierto
6. Tratamiento de la expedición de las copias de los testamentos notariales
7. El testamento cerrado
8. El testamento ológrafo
9. Testamentos especiales
10. Capacidad para testar
11. Reseña de otras formas especiales de sucesión
FORMULARIOS
Formulario 1. ENCARGO A TERCERO EN BENEFICIO DE POBRES
Formulario 2. CLÁUSULA DE REVOCACIÓN GENÉRICA DE TESTAMENTOS
Formulario 3. CLÁUSULA DE REVOCACIÓN PARCIAL DE UN TESTAMENTO ANTERIOR
Formulario 4. CLÁUSULA DE RECONOCIMIENTO DE HIJO EN TESTAMENTO
Formulario 5. RECONOCIMIENTO DE DEUDA EN TESTAMENTO
Formulario 6. CONFESIÓN DE PRIVATICIDAD DE UN BIEN EN TESTAMENTO
Formulario 7. OTORGAMIENTO Y AUTORIZACIÓN EN TESTAMENTOS
Formulario 8. APARTADO DE PROTECCIÓN DE DATOS EN TESTAMENTO
Formulario 9. INTERVENCIÓN DE INTÉRPRETE EN TESTAMENTO DE EXTRANJERO
Formulario 10. TESTAMENTO EN IDIOMA DE OTRA COMUNIDAD FORAL QUE NO CONOCE EL NOTARIO
Formulario 11. PIE DE COPIA DE TESTAMENTO ACREDITANDO EL FALLECIMIENTO
Formulario 12. PROTECCIÓN DE DATOS
Formulario 13. ACTA TESTAMENTO CERRADO
Formulario 14. DISPOSICIÓN DE LEGADOS MEDIANTE TESTAMENTO OLÓGRAFO
Formulario 15. ACTA DE PROTOCOLIZACIÓN DE TESTAMENTO OLÓGRAFO
CAPÍTULO 5. La institución de heredero
1. Definición de heredero
2. La designación del heredero
3. Requisitos de la institución de heredero
4. Formas de designación de heredero
5. Disposiciones testamentarias bajo condición, término y modo
6. Testamento sin designación de heredero
FORMULARIOS
Formulario 1. INSTITUCIÓN DE HEREDERO NORMAL
Formulario 2. COMPARECENCIA DE TESTAMENTO DE MENOR DE 18 AÑOS
Formulario 3. INSTITUCIÓN DE DIVERSOS HEREDEROS
Formulario 4. CLÁUSULA A FAVOR LOS POBRES
Formulario 5. NOTIFICACIÓN DEL NOTARIO A ONG HEREDERA
Formulario 6. INSTITUCIÓN DE HEREDERO A FAVOR DE UN NASCITURUS
Formulario 7. NOMBRAMIENTO DEL HEREDERO CON MÁS DATOS
Formulario 8. INSTITUCIÓN DE HEREDERA DE UNA ONG
Formulario 9. NOMBRAMIENTO DEL HEREDERO CON CONDICIÓN SUSPENSIVA
Formulario 10. NOMBRAMIENTO DEL HEREDERO CON CONDICIÓN RESOLUTORIA
Formulario 11. DECLARACIÓN DE CONFESIONALIDAD
Formulario 12. DECLARACIÓN DE LAICIDAD
CAPÍTULO 6. Legados: concepto y clases
1. El concepto de legado
2. Sujetos del legado
3. Objeto del legado
4. Forma de los legados
5. Adquisición de los legados
6. Entrega de la cosa legada
7. Legados regulados en el Código Civil
FORMULARIOS
Formulario 1. ENTREGA DE LEGADO
Formulario 2. LEGADO DE COSA AJENA
Formulario 3. LEGADO DE COSA GRAVADA O EMPEÑADA
Formulario 4. LEGADO DE CRÉDITO CON CONDONACIÓN
Formulario 5. LEGADO DE DEUDA
Formulario 6. LEGADO DE EDUCACIÓN
Formulario 7. LEGADO DE ALIMENTOS
Formulario 8. LEGADO DE PENSIÓN
Formulario 9. LEGADO DE VIVIENDA CON CARGO EXCLUSIVO AL TERCIO DE LIBRE DISPOSICIÓN
Formulario 10. LEGADO DE COSA GANANCIAL
Formulario 11. CLÁUSULA QUE RESCINDE EL LEGADO PARA EL SUPUESTO DE RUPTURA DE PAREJA
CAPÍTULO 7. La aceptación y repudiación de legados
1. La aceptación de los legados testamentarios
2. Entrega de los legados
3. Repudiación de legados
4. Repudiación o aceptación parcial de legados
5. Responsabilidad del legatario
6. Orden de preferencia entre legados
7. Extinción de legados
8. Herencia distribuida en legados
FORMULARIOS
Formulario 1. ENTREGA DE LEGADO POR PARTE DE LOS HEREDEROS EN LA ESCRITURA DE HERENCIA
Formulario 2. ESCRITURA DE ENTREGA DE LEGADO
Formulario 3. RENUNCIA DE LEGADO CONFERIDO A MENOR
Formulario 4. RENUNCIA A LEGADO Y ACEPTACIÓN DE LA HERENCIA Y/O A LA INVERSA
Formulario 5. ATRIBUCIÓN A UN LEGATARIO DEL PAGO DE LAS DEUDAS EN UNA HERENCIA DISTRIBUIDA EN LEGADOS
Formulario 6. ESTABLECIMIENTO DE PREFERENCIA DE UN LEGADO SOBRE OTROS
CAPÍTULO 8. Sustituciones hereditarias: sus clases
1. Las sustituciones hereditarias
2. Clases de sustituciones
3. La sustitución vulgar
4. La sustitución pupilar
5. La sustitución ejemplar
6. La sustitución fideicomisaria
7. El derecho de acrecer
FORMULARIOS
Formulario 1. SUSTITUCIÓN VULGAR GENERAL
Formulario 2. SUSTITUCIÓN VULGAR MATIZANDO EL SUPUESTO DE RENUNCIA
Formulario 3. SUSTITUCIÓN PUPILAR
Formulario 4. SUSTITUCIÓN EJEMPLAR
Formulario 5. SUSTITUCIÓN FIDEICOMISARIA
Formulario 6. SUSTITUCIÓN FIDEICOMISARIA DE RESIDUO
Formulario 7. SUSTITUCIÓN FIDEICOMISARIA ENTRE HERMANOS CON UN INCAPACITADO
Formulario 8. CLÁUSULA CONTEMPLANDO EL DERECHO DE ACRECER
CAPÍTULO 9. La legítima
1. Concepto de legítima en el Código Civil
2. La legítima de los descendientes
3. La legítima de los ascendientes7
4. Supuestos de pago en metálico de la legítima
FORMULARIOS
Formulario 1. INSTITUCIÓN DE LA LEGÍTIMA ESTRICTA (O CORTA)
Formulario 2. INSTITUCIÓN DE LA LEGÍTIMA LARGA A LOS HEREDEROS
Formulario 3. CLÁUSULA DEJANDO LEGÍTIMA A LOS PADRES CON CÓNYUGE
Formulario 4. COMPENSACIÓN EN METÁLICO AL RESTO DE HEREDEROS DE UN BIEN INDIVISIBLE (1062 CC)
Formulario 5. PAGO DE LEGÍTIMA EN EFECTIVO METÁLICO
CAPÍTULO 10. Derechos del cónyuge viudo
1. Los derechos del cónyuge viudo como heredero forzoso
2. Tratamiento del cónyuge viudo en el Código Civil
3. Cuantía de la legítima del cónyuge viudo
4. Requisitos del cónyuge viudo para ser legitimario
5. Cuantía de la cuota vidual
6. La cuota viudal es siempre en usufructo y conmutable
7. Tratamiento en las escrituras de herencia de los bienes previamente aportados a la sociedad de gananciales
FORMULARIOS
Formulario 1. LEGADO DE USUFRUCTO VITALICIO AL CÓNYUGE VIUDO
Formulario 2. CLÁUSULA TIPO DE LEGÍTIMA DEL CÓNYUGE VIUDO CON HIJOS
Formulario 3. CONMUTACIÓN VOLUNTARIA DE LA LEGÍTIMA VIDUAL POR UNA RENTA VITALICIA
Formulario 4. PAGO DE LEGÍTIMA VIDUAL EN CAPITAL EFECTIVO
Formulario 5. PROHIBICIÓN EN TESTAMENTO DE LA FACULTAD DE CONMUTACIÓN DEL USUFRUCTO
Formulario 6. DISPOSICIÓN DE BIENES CONCRETOS A FAVOR DEL CÓNYUGE VIUDO
Formulario 7. FACULTAD DE CONMUTAR A FAVOR DEL ALBACEA CONTADOR PARTIDOR
Formulario 8. ADJUDICACIÓN AL VIUDO DE BIEN APORTADO A LA SOCIEDAD DE GANANCIALES
CAPÍTULO 11. La mejora
1. Concepto de mejora
2. Naturaleza de la mejora
3. Clases de mejora
4. Personas que pueden mejorar
5. Personas que pueden ser mejoradas
6. Delegación de la facultad de mejorar
7. Las promesas de mejorar y no mejorar
8. Los gravámenes sobre la mejora
9. Revocación de la mejora
FORMULARIOS
Formulario 1. MEJORA TESTAMENTARIA
Formulario 2. LEGADO DEL TERCIO DE MEJORA
Formulario 3. MEJORA REALIZADA EN DONACIÓN
Formulario 4. MEJORA REALIZADA EN TESTAMENTO RELATIVA A UNA ANTERIOR DONACIÓN
Formulario 5. MEJORA PACTADA EN CAPITULACIONES MATRIMONIALES
Formulario 6. REFLEJO EN TESTAMENTO DE LA MEJORA PACTADA EN CAPITULACIÓN ES MATRIMONIALES
Formulario 7. CUOTA DEJADA COMO MEJORA
Formulario 8. BIEN CONCRETO LEGADO CON CARGO AL TERCIO DE MEJORA
Formulario 9. CLÁUSULA TESTAMENTARIA CON DELEGACIÓN DE LA FACULTAD DE MEJORAR
Formulario 10. PROMESA EN CAPITULACIONES MATRIMONIALES DE MEJORAR O NO MEJORAR
Formulario 11. LEGADO DE MEJORA CON GRAVAMEN
Formulario 12. REVOCACIÓN DE MEJORA REALIZADA EN DONACIÓN
CAPÍTULO 12. La aceptación y la repudiación de la herencia
1. Aceptación y repudiación de la herencia
2. Plazo para aceptar y repudiar la herencia
3. Capacidad para aceptar o repudiar
4. Forma de aceptar la herencia
5. Forma de repudiar la herencia
6. Efectos de la repudiación
7. Beneficio de inventario
FORMULARIOS
Formulario 1. CLÁUSULA DE ACEPTACIÓN SIMPLE DE HERENCIA
Formulario 2. ACEPTACIÓN DE HERENCIA DE PADRES EN REPRESENTACIÓN DE MENOR DE EDAD
Formulario 3. RENUNCIA DE HERENCIA DE UN MENOR REPRESENTADOS POR LOS PADRES CON AUTORIZACIÓN JUDICIAL
Formulario 4. RENUNCIA DE HERENCIA DE UN MENOR POR EL TUTOR CON AUTORIZACIÓN JUDICIAL
Formulario 5. ACEPTACIÓN DE HERENCIA POR EMANCIPADO CON CONSENTIMIENTO PATERNO
Formulario 6. INSTANCIA PRIVADA DE HEREDERO ÚNICO
Formulario 7. ESCRITURA DE RENUNCIA DE HERENCIA PURA Y SIMPLEMENTE
Formulario 8. ESCRITURA DE RENUNCIA DE HERENCIA A FAVOR DE COHEREDERO
Formulario 9. ESCRITURA DE ACEPTACIÓN DE HERENCIA A BENEFICIO DE INVENTARIO
CAPÍTULO 13. Las reservas hereditarias
1. Las reservas hereditarias
2. La reserva ordinaria o viudal
3. Efectos de la reserva
4. Extinción de la reserva
5. La reserva lineal
6. La reversión legal de las donaciones
FORMULARIOS
Formulario 1. ESCRITURA DE REVERSIÓN DE DONACIÓN DE BIENES
CAPÍTULO 14. Desheredación y preterición
1. La desheredación. Concepto
2. Requisitos
3. Diferencias entre causas de desheredación y de indignidad
4. Efectos de la desheredación
5. La preterición
6. Acciones para proteger las legítimas
FORMULARIOS
Formulario 1. DESHEREDACIÓN CONDICIONAL
Formulario 2. DESHEREDACIÓN POR ABANDONO PATERNO
Formulario 3. DESHEREDACIÓN POR ATENTADO CONTRA LA VIDA DEL TESTADOR
Formulario 4. DESHEREDACIÓN POR INJURIA
Formulario 5. DESHEREDACIÓN POR FALTA DE ALIMENTOS A HEREDERO
Formulario 6. DESHEREDACIÓN DE HEREDERO CON DESIGNACIÓN DE LOS HIJOS DE ESTE
Formulario 7. PÁRRAFO PREVENTIVO TRAS DESHEREDACIÓN
Formulario 8. REVOCACIÓN DE DESHEREDACIÓN POR RECONCILIACIÓN
Formulario 9. PERDÓN DEL TESTADOR HACIA EL DESHEREDADO
Formulario 10. ACUERDO TRANSACCIONAL ENTRE HEREDEROS Y PRETERIDO
Formulario 11. RENUNCIA FORMULADA EN ESCRITURA POR LEGITIMARIO PRETERIDO
CAPÍTULO 15. La sucesión forzosa
1. La sucesión forzosa
2. El Sistema de nuestro Código Civil
3. Naturaleza de la legítima
4. Fijación de la legítima
5. La intangibilidad de la legítima, su renuncia y la cautela Socini
6. Reducción de las disposiciones inoficiosas
7. Reglas para llevar a cabo la reducción
FORMULARIOS
Formulario 1. ESCRITURA DE HERENCIA CON REVERSIÓN DE BIENES DONADOS
Formulario 2. OTRA ESCRITURA DE REVERSIÓN DE DONACIÓN
Formulario 3. ESCRITURA DE HERENCIA CON REDUCCIÓN DE LEGADO
CAPÍTULO 16. El Albacea
1. El Albacea testamentario
2. Caracteres del albaceazgo
3. Clases de albaceas
4. Capacidad para el cargo de Albacea
5. Facultades y obligaciones propias del Albacea
6. Duración y extinción del cargo del Albacea
FORMULARIOS
Formulario 1. NOMBRAMIENTO DE ALBACEA
Formulario 2. RENUNCIA AL CARGO DE ALBACEA
Formulario 3. ESCRITO DE EXCUSA DEL ALBACEA DIRIGIDO A LOS HEREDEROS
Formulario 4. ESCRITURA DE PRÓRROGA DEL PLAZO DEL ALBACEA
Formulario 5. RETRIBUCIÓN DEL ALBACEA
Formulario 6. NOMBRAMIENTO SUCESIVO DE ALBACEAS
Formulario 7. FACULTADES CONCRETAS PARA CEREMONIA RELIGIOSA O LAICA
Formulario 8. FACULTADES SOBRE ENTERRAMIENTO
CAPÍTULO 17. El contador-partidor
1. La partición realizada por el contador-partidor
2. Caracteres del cargo de contador-partidor
3. Aptitud para ser contador partidor
4. Facultades atribuidas al contador partidor
5. Exclusión de la intervención del contador partidor
6. Contador partidor dativo
7. La partición judicial
8. La partición arbitral
FORMULARIOS
Formulario 1. FORMULARIO DE NOMBRAMIENTO DE CONTADOR PARTIDOR GENERAL
Formulario 2. NOMBRAMIENTO DE CONTADOR PARTIDOR RETRIBUIDO
Formulario 3. NOMBRAMIENTO DE ALBACEA AL NOTARIO AUTORIZANTE
Formulario 4. CLÁUSULAS TESTAMENTARIAS QUE PROHÍBEN LA INTERVENCIÓN JUDICIAL DE LA HERENCIA
Formulario 5. CLÁUSULA TESTAMENTARIA PROHIBIENDO LA INTERVENCIÓN JUDICIAL DE LA HERENCIA Y PENALIZANDO AL INCUMPLIDOR
Formulario 6. CONVENIO ARBITRAL CONVENCIONAL POR HEREDEROS
Formulario 7. CLÁUSULA TESTAMENTARIA DE ARBITRAJE CON CAUTELA PREVENTIVA
CAPÍTULO 18. La sucesión intestada
1. La sucesión intestada
2. Caracteres de la sucesión intestada
3. Actas de notoriedad de declaración de herederos ab intestato
4. Modos de suceder
5. Clases, órdenes y grados
6. Orden general de los llamamientos en el código Civil
FORMULARIOS
Formulario 1. HEREDEROS HIJOS Y CUOTA LEGAL CÓNYUGE SUPÉRSTITE
Formulario 2. ACTA DE CIERRE
Formulario 3. DILIGENCIA DE SUSPENSIÓN
Formulario 4. DILIGENCIA DE CIERRE
CAPÍTULO 19. La partición hereditaria. La colación
1. La partición
2. Facultad para pedir la partición
3. Operaciones que comprende la partición
4. La colación
5. Gastos no colacionables
FORMULARIOS
Formulario 1. ESCRITURA DE PARTICIÓN HEREDITARIA COMPLETA
Formulario 2. CUADERNO PARTICIONAL PRIVADO
Formulario 3. ACTA DE PROTOCOLIZACIÓN DE OPERACIONES DIVISORIAS
Formulario 4. PARTICIÓN CON INTERVENCIÓN DE ALBACEA CONTADOR PARTIDOR Y HEREDEROS
Formulario 5. PARTICIÓN DE HERENCIA REALIZADA POR EL ALBACEA CONTADOR PARTIDOR ÚNICAMENTE
CAPÍTULO 20. Apuntes sucesorios en los derechos forales
1. Introducción
2. El derecho sucesorio en Aragón
FORMULARIOS
Formulario 1. SEPARACIÓN DE CONSORCIO
Formulario 2. ESCRITURA DE ACRECIMIENTO
Formulario 3. PACTO AL MÁS VIVIENTE
Formulario 4. TESTAMENTO RECÍPROCO
Formulario 5. PACTO AL MÁS VIVIENTE
Formulario 6. FIDUCIA TESTAMENTARIA.
3. La sucesión en las Islas Baleares
FORMULARIOS
Formulario 1. CLÁUSULA HEREDERO DISTRIBUIDOR
Formulario 2. DEFINICIÓN LIMITADA A LA LEGÍTIMA
Formulario 3. DEFINICIÓN AMPLIA A LA LEGÍTIMA
4. La sucesión en Cataluña
FORMULARIOS
Formulario 1. ESCRITURA DE RENUNCIA DE LEGÍTIMA
Formulario 2. ENTREGA DE LEGÍTIMA
Formulario 3. NOMBRAMIENTO DE HEREDEROS CON LIMITACIÓN DE DISPOSICIÓN
Formulario 4. TESTAMENTO TIPO
Formulario 5. INSTITUCIÓN DE HEREDERO FIDUCIARIO
Formulario 6. INSTITUCIÓN DE HEREDEROS DE CONFIANZA
Formulario 7. CLÁUSULA DE DESHEREDACIÓN
Formulario 8. PACTO SUCESORIO
Formulario 9. OTRA ESCRITURA DE PACTO SUCESORIO SIN TRASLADO DE BIENES
Formulario 10. ESCRITURA DE ACEPTACIÓN DE HERENCIA EN CATALUÑA CON DIFERENTES VARIABLES
5. El derecho Foral Gallego
FORMULARIOS
Formulario 1. TESTAMENTO MANCOMUNADO NORMAL GALLEGO
Formulario 2. TESTAMENTO MANCOMUNADO DE TRES PERSONAS
Formulario 3. ESCRITURA DE PACTO DE MEJORA
Formulario 4. ESCRITURA DE APARTACIÓN
Formulario 5. OTRA ESCRITURA DE APARTACIÓN
6. El derecho sucesorio en Navarra
FORMULARIOS
Formulario 1. OTORGAMIENTO Y AUTORIZACIÓN EN TESTAMENTO
Formulario 2. ADVERTENCIA EN TESTAMENTO SOBRE MANDAS PÍAS O BENÉFICAS
Formulario 3. RESEÑA TESTAMENTARIA DE LA LEGÍTIMA FORAL
Formulario 4. TESTAMENTO ABIERTO DE HERMANDAD
Formulario 5. INVENTARIO FORAL DE VIUDEDAD
Formulario 6. NOMBRAMIENTO DE HEREDERO DE CONFIANZA
7. El derecho sucesorio en el País Vasco
FORMULARIOS
Formulario 1. TESTAMENTO POR COMISARIO
Formulario 2. OTRA VARIANTE DE CLÁUSULA POR COMISARIO
Formulario 3. PODER TESTATORIO
Formulario 4. TESTAMENTO MANCOMUNADO
Formulario 5. PACTO SUCESORIO CON EFICACIA DE PRESENTE
CAPÍTULO 21. Aspectos fiscales
1. Introducción
2. Elementos conformadores del Impuesto
3. Devengo, aplazamiento, fraccionamiento y prescripción
4. Comprobación de valores
5. La tasación pericial contradictoria
Índice de los artículos del Reglamento Notarial citados en este volumen
Bibliografía